до какого числа уплата налогов для физ лиц 2021
До какого числа уплата налогов для физ лиц 2021
Обязанность по ежегодному исчислению для налогоплательщиков-физических лиц транспортного налога, земельного налога, налога на имущество физических лиц и НДФЛ (в отношении ряда доходов, по которым не удержан НДФЛ) возложена на налоговые органы (ст. 52 Налогового кодекса РФ).
В связи с этим налоговые органы не позднее 30 дней до наступления срока уплаты по вышеперечисленным налогам направляют налогоплательщикам-физическим лицам налоговые уведомление для уплаты налогов.
Форма налогового уведомления утверждена приказом ФНС России от 07.09.2016 № ММВ-7-11/477@ (с изменениями) и включает сведения для оплаты указанных в нем налогов (QR-код, штрих-код, УИН, банковские реквизиты платежа).
Налоги, подлежащие уплате физическими лицами в отношении принадлежащих им объектов недвижимого имущества и транспортных средств, исчисляются не более чем за три налоговых периода, предшествующих календарному году направления налогового уведомления.
В случае, если общая сумма налогов, исчисленных налоговым органом, составляет менее 100 рублей, налоговое уведомление не направляется, за исключением случая направления налогового уведомления в календарном году, по истечении которого утрачивается возможность направления налоговым органом налогового уведомления.
Пример налогового уведомления
Налоговое уведомление может быть направлено по почте заказным письмом или передано в электронной форме через личный кабинет налогоплательщика.
Основные изменения в налогообложении имущества физических лиц с 2021 года
Налоговые уведомления, направленные в 2021 году, содержат расчет имущественных налогов за налоговый период 2020 года. При этом по сравнению с предыдущим налоговым периодом произошли следующие основные изменения:
Поскольку расчет налогов на имущество проводится исходя из налоговых ставок, льгот и налоговой базы, определяемой на региональном и муниципальном уровне, причины изменения величины налогов в конкретной ситуации можно уточнить в налоговой инспекции или обратившись в контакт-центр ФНС России (тел. 8 800 – 222-22-22).
Почему в 2021 году изменились налоги на имущество
Поскольку расчет налогов проводится исходя из налоговых ставок, льгот и налоговой базы, определяемой на региональном и муниципальном уровне, причины изменения величины налогов в конкретной ситуации можно уточнить в налоговой инспекции или обратившись в контакт-центр ФНС России (тел. 8 800 – 222-22-22). Существуют и общие основания для изменения налоговой нагрузки.
Рост налога может обуславливаться следующими причинами:
Рост налога может обуславливаться следующими причинами:
Рост налога может обуславливаться следующими причинами:
Как проверить налоговые ставки и льготы, указанные в налоговом уведомлении
Налоговые ставки и льготы (включая налоговые вычеты из налоговой базы) устанавливаются нормативными правовыми актами различного уровня:
по транспортному налогу: главой 28 Налогового кодекса Российской Федерации и законами субъектов Российской Федерации по месту нахождения транспортного средства;
по земельному налогу и налогу на имущество физических лиц: главами 31, 32 Налогового кодекса Российской Федерации и нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований (законами городов федерального значения) по месту нахождения объектов недвижимости.
С информацией о налоговых ставках, налоговых льготах и налоговых вычетах (по всем видам налогов во всех муниципальных образованиях) можно ознакомиться в рубрике «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам», либо обратившись в налоговые инспекции или в контакт-центр ФНС России (тел. 8 800 222-22-22).
Как воспользоваться льготой, неучтенной в налоговом уведомлении
Что делать, если в налоговом уведомлении некорректная информация
Если, по мнению налогоплательщика, в налоговом уведомлении имеется неактуальная (некорректная) информация об объекте имущества или его владельце (в т.ч. о периоде владения объектом, налоговой базе, адресе), то для её проверки и актуализации необходимо обратиться в налоговые органы любым удобным способом:
Сведения о налогооблагаемом имуществе и его владельце (включая характеристики имущества, налоговую базу, правообладателя, период владения) в налоговые органы представляют органы, осуществляющие регистрацию (миграционный учет) физических лиц по месту жительства (месту пребывания), регистрацию актов гражданского состояния физических лиц, органы, осуществляющие государственный кадастровый учет и государственную регистрацию прав на недвижимое имущество, органы, осуществляющие регистрацию транспортных средств, органы опеки и попечительства, органы (учреждения), уполномоченные совершать нотариальные действия, и нотариусы, органы, осуществляющие выдачу и замену документов, удостоверяющих личность гражданина Российской Федерации на территории Российской Федерации.
Ответственность за достоверность, полноту и актуальность указанных сведений, используемых в целях налогообложения имущества, несут вышеперечисленные регистрирующие органы. Указанные органы представляют информацию в налоговую службу на основании имеющихся в их информационных ресурсах (реестрах, кадастрах, регистрах и т.п.) сведений.
Если, по мнению налогоплательщика, в налоговом уведомлении имеется неактуальная (некорректная) информация об объекте имущества или его владельце (в т.ч. о периоде владения объектом, налоговой базе, адресе), то для её проверки и актуализации необходимо обратиться в налоговые органы любым удобным способом:
для иных лиц: посредством личного обращения в любой налоговый орган либо путём направления почтового сообщения, или с использованием интернет-сервиса ФНС России «Обратиться в ФНС России».
По общему правилу, налоговому органу требуется проведение проверки на предмет подтверждения наличия/отсутствия установленных законодательством оснований для перерасчета налогов и изменения налогового уведомления (направление запроса в регистрирующие органы, проверка информации о наличии налоговой льготы, определение даты начала применения актуальной налоговой базы и т.п.), обработка полученных сведений и внесение необходимых изменений в информационные ресурсы (базы данных, карточки расчетов с бюджетом и т.п.).
При наличии оснований для перерасчета налога (налогов) и формирования нового налогового уведомления налоговая инспекция не позднее 30 дней (в исключительных случаях указанный срок может быть продлен не более чем на 30 дней): обнулит ранее начисленную сумму налога и пеней; сформирует новое налоговое уведомление с указанием нового срока уплаты налога и направит Вам ответ на обращение (разместит его в Личном кабинете налогоплательщика).
Дополнительную информацию можно получить по телефону налоговой инспекции или контакт-центра ФНС России: 8 800 222-22-22.
Приближается день уплаты имущественных налогов физлиц
По каким налогам нужно рассчитаться с бюджетом?
Наверняка к началу ноября уже все собственники земельных участков, недвижимости и автомобилей получили налоговые уведомления. В этом документе подробно указано, за что и сколько именно следует уплатить в бюджет.
Получают налоговые уведомления все граждане, за которыми в базах госорганов числятся объекты обложения: машины, квартиры, дома, участки. Соответственно, уплате подлежат следующие налоги:
Если у вас имеется объект обложения, а «бумажного» уведомления вы так и не получили, следует зайти в Личный кабинет на портале Госуслуг или Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС РФ – с наибольшей долей вероятности уведомление ожидает вас там. ФНС РФ в течение последних нескольких лет планомерно оптимизирует свою работу, избавляясь, по возможности, от рассылки бумажных уведомлений и переходя на электронный формат.
Если вам все же нужно бумажное уведомление от налоговой, вы можете его получить. Как это сделать, рассказано в системе КонсультантПлюс. Получите бесплатно пробный доступ к К+ и переходите к разъяснениям представителей налоговой службы.
Но даже если вы не обнаружили уведомления и в Личном кабинете – это не повод не платить налог при наличии объекта обложения. Следует обратиться в любую ИФНС и запросить расчет суммы налога. Также можно обратиться в МФЦ. Это позволит избежать начисления пени, которое непременно будет сделано, если не уплатить налог в срок.
Для получения расчета нужно использовать специальное заявление по форме, утвержденной Приказом ФНС от 11.11.2019 № ММВ-7-21/560@.
Где и как уплатить налоги?
Давно прошли те времена, когда для уплаты налогов приходилось выстаивать очередь в кассу. Сейчас для удобства налогоплательщиков существует множество сервисов, которые позволяют платить налоги не выходя из дома.
Так, уплатить любой из личных налогов физлицо может:
Через какие банки можно оплачивать налоги в «Личном кабинете налогоплательщика для физических лиц» на сайте ФНС, вы можете узнать в системе КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа к К+, получите его бесплатно на пробной основе.
Можно уплатить налоги попутно следуя по своим делам, воспользовавшись терминалами оплаты, которые расположены в любом торговом центре и крупном магазине.
Те, кто предпочитают оплачивать налоги по старинке, могут это сделать в кассе отделения любого банка или в любом отделении «Почты России».
Последний день уплаты налогов за 2020 год – 01.12.2021 (п.1 ст.409 НК РФ). Эта дата выпадает на среду – рабочий день. Следовательно, никаких переносов срока в текущем году не предусмотрено.
Тем, кто не исполнит свое обязательство в срок, придется уплатить пеню. Начисляться она будет уже со следующего дня – с 02.12.2021. Долг перед государством будет расти вплоть до даты уплаты задолженности включительно.
Также, при наличии налоговой задолженности физлицу может грозить запрет на выезд заграницу и арест банковских счетов.
В случае, если налог придется взыскивать с должника принудительно, на плечи физлица ляжет также уплата госпошлины и оплата труда судебного исполнителя (исполнительский сбор).
Итоги
Если вы имеете объект обложения имущественными налогами, следует своевременно уплатить налоги за 2020 год. Сделать это нужно до 01.12.2021 включительно. Узнать сумму начисленных налогов можно в Личном кабинете на портале Госуслуг или на портале ФНС в Личном кабинете налогоплательщика. Уплатить налоги можно любым удобным способом, как онлайн, так и лично. Не следует игнорировать обязанность по уплате налогов, чтобы не столкнуться с неприятными последствиями в виде пени, запрета на выезд и т.д.
Подробнее о расчете и нюансах уплаты налога на транспорт узнайте в нашей рубрике «Транспортный налог».
До какого числа нужно заплатить налоги физлицам в 2021 году
Редакция, Общество, 11:18, 25.10.2021
Федеральная налоговая служба начала ежегодную рассылку налоговых уведомлений россиянам. Рассказываем, до какого числа нужно оплатить налоги в 2021 году
До какого числа нужно заплатить налоги в 2021 году
Не позднее 1 декабря 2021 года россиянам необходимо заплатить налоги на собственное имущество, которым они владели в 2020 году. В их числе налог на имущество физических лиц, земельный налог и транспортный налог. Об этом сообщается на официальном сайте Налоговой службы.
Какие налоги нужно заплатить в 2021 году
Налог на имущество нужно заплатить за дома, квартиры, комнаты, дачи, гаражи и машино-места, а также другие объекты капитального строительства.
Транспортный налог обязаны заплатить владельцы автомобилей, мотоциклов, самолетов, яхт, катеров и других транспортных средств.
Как можно оплатить налоги
Оплатить налоги можно любым удобным способом. Через платежные терминалы, в приложении мобильного банка, на портале госуслуг, в личном кабинете налогоплательщика физлица, а также с помощью Единого налогового платежа.
Как проверить задолженность по налогам
Проверить свою задолженность можно через личный кабинет ФНС на сайте, через мобильное приложение ФНС, онлайн через сторонние сервисы, через интернет-банк, получив налоговое уведомление почтой, лично в налоговой инспекции, по фамилии и паспорту онлайн, а также лично в отделениях МФЦ.
Лишь один знак ждет предложение: астрологический прогноз с 25 по 31 октября
Овнов на этой неделе ожидают неожиданные затраты, Близнецов – долгожданные путешествия, а у Водолеев исполнится самое заветное желание
1 декабря 2021 года — срок уплаты имущественных налогов за 2020 год
Владельцы квартир, комнат, домов, земельных участков и транспортных средств платят налоги:
Физическим лицам эти налоги начисляет налоговая инспекция на основании данных об имуществе. Суммы к уплате указаны в налоговых уведомлениях. Налоги за 2020 год нужно заплатить до 1 декабря 2021 года.
Что это за налоги
Эти налоги платят владельцы имущества. Если в собственности есть квартира или дом, нужно платить налог на имущество. Владельцы земельных участков платят земельный налог. Автовладельцы — транспортный.
Также в уведомлении может быть указан налог на доходы физических лиц. Так бывает, если налоговый агент не смог удержать его из дохода: он сообщает о начислении в налоговую инспекцию, а сумму указывают в уведомлении.
Платить налоги — это обязанность граждан. Указанные в уведомлении суммы — это не добровольные, а обязательные платежи, которые нужно внести в установленный срок.
Как узнать сумму к уплате
Каждый налог считается по своей формуле. Этим занимается налоговая инспекция: она учитывает сведения об имуществе, кадастровую стоимость, мощность двигателя машины, период владения, коэффициенты, ставки, вычеты и льготы.
Сумму начисленного налога указывают в налоговом уведомлении. Его направляют налогоплательщику заранее — в срок до 1 ноября. Налоговые уведомления, направленные в 2021 году, содержат расчет имущественных налогов за налоговый период 2020 года.
Налоговые уведомления можно получить такими способами:
Налоговое уведомление может не прийти по таким причинам:
На портал Госуслуг налоговые уведомления не приходят.
Как заплатить налоги
С 2019 года к налоговому уведомлению не прилагаются заполненные квитанции. Есть только реквизиты для оплаты и УИН — уникальный идентификационный номер.
Заплатить начисленные налоги удобнее всего такими способами:
Платить налоги можно как за себя, так и за третьих лиц.
Срок оплаты — до 1 декабря 2021 года. Если не заплатить налоги до этой даты, начисления станут задолженностью.
Оплата налогов-2021: когда придут уведомления, за какой год платим
Москва, 25.09.2021, 03:56:42, редакция FTimes.ru, автор Ирина Орлонская.
Уплата налогов это обязанность граждан в каждой стране. В России, как и во всем мире за счет налоговых сборов формируется часть государственного бюджета, которая после идет на финансирование многих важных отраслей жизни. Неуплата ведет к тяжелым последствиям — в стране не хватает средств на зарплаты, образование и прочее, а сам налогоплательщик вынужден платить штраф. Чтоб не попасть в такие неприятности стоит помнить о сроках уплаты.
Когда россиянам придут уведомления о налогах в 2021 году
В России стартовала ежегодная рассылка налоговых уведомлений для уплаты физическими лицами транспортного и земельного налогов, а также налога на имущество. Всего будет направлено 67,1 млн таких уведомлений. Из них 44,6 млн — на бумаге по почте заказными письмами, 22,5 млн — в электронном виде через личные кабинеты налогоплательщиков.
Налоговые уведомления адресованы владельцам налогооблагаемого имущества: транспортных средств, земельных участков, объектов капитального строительства за период владения в течение 2020 года. Общий объем начислений в уведомлениях составил 299,2 млрд руб. с приростом в 2% по сравнению с прошлым годом.
За какой год россиянам надо уплатить налог
Физические лица в России уплачивают транспортный, земельный налоги, а также налог на имущество физических лиц (имущественные налоги). Указанные налоги нужно уплатить не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (годом). Так, налоги за 2020 год необходимо уплатить не позднее 01 декабря 2021 года.
Какими способами можно оплатить налоги
Уплатить налоги можно следующими способами:
В ФСН подчеркнули, что уплатить налог за вас может также иное лицо. При этом необходимо, чтобы платежные документы на перечисление налога позволяли установить, что соответствующая сумма уплачена за вас. В частности, в поле «ИНН плательщика» указывается ваш ИНН либо ноль («0») — в случае отсутствия у вас ИНН, а в поле «Плательщик» указывается Ф.И.О. лица, которое фактически вносит за вас платеж. В таком случае считается, что обязанность по уплате налога исполнили именно вы.
Кроме этого, можно воспользоваться электронным сервисом ФНС России «Уплата налогов за третьих лиц» на сайте ФНС России. На странице сервиса сначала необходимо ввести информацию о лице, осуществляющем платеж, в частности указать Ф.И.О. и ИНН. Если есть сформированный налоговым органом платежный документ, можно ввести его индекс (УИН) и сразу перейти к оплате. При отсутствии такого документа следует самостоятельно указать данные, необходимые для уплаты налога за другое лицо, в частности Ф.И.О. и ИНН налогоплательщика, адрес, вид платежа.
Льготы по налогу на имущество для пенсионеров
Пенсионеры могут не платить налог на имущество за квартиру, комнату или дом, потому что у них есть льгота на федеральном уровне. Освобождение от уплаты налога можно получить только по одному объекту каждого вида: например, одну квартиру или один дом.
Помимо льготы в виде освобождения от налога на имущество пенсионеры имеют право на вычет по этому налогу. Он не зависит от права на льготы и применяется для всех объектов автоматически. Например, при начислении налога за каждую квартиру, из общей площади вычитают 20 м2, за каждый дом — 50 м2.
Кроме федеральных льгот бывают еще местные — на уровне муниципальных образований. Чтобы получить льготу, нужно один раз подать заявление.
Ваше мнение
Отменить ответ
Автор несет ответственность за содержание комментария
Сохранить моё имя, email и адрес сайта в этом браузере для последующих моих комментариев.